Несколько дней назад к нам обратилась наша постоянная читательница с просьбой разоблачить мошенников. Она прислала доказательства новой изощренной схемы обмана от финансовых разводил – налоговое требование, которое они отправляют якобы от компании Тинькофф.
Предлагаем вам подробнее рассмотреть письмо, которое может прийти на почту абсолютно каждому, кто хоть немного связан с трейдингом и инвестициями. А также поможем распознать схему развода и понять, как правильно поступать в таких случаях.
Изучаем налоговое требование
Рассмотрим ситуацию подробнее. На почту трейдера или инвестора приходит письмо якобы от Тинькофф Банка. Отправила его Инспекция Федеральной Налоговой Службы и представлено оно как требование об уплате налога, сбора или штрафа. Вот так выглядит этот документ:
Текст вполне убедительный, поскольку оформлен он по всем правилам: с кодами ИФНС и ИНН, со всеми данными получателя и даже печатью. Но не стоит сразу впадать в панику и верить всему написанному.
Жертву развода уверяют в том, что она задолжала 653 тысячи рублей, и обязательно указывают срок, в который она должна погасить эту задолженность.
Основания для такого требования также выглядят достоверно:
- отсутствие финансовой отчетности за прибыль, которую клиентка якобы получила в 2020-2021 годах, пребывая за границей;
- отсутствие налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за эти же годы (хотя, отметим, что за текущий год заполнять эту декларацию нужно только в 2022-м);
- несоблюдение требований статьи 142.4 (при этом не уточняется, какого именно кодекса).
Исполнить это налоговое требование якобы нужно до 12 ноября 2021 года. В противном случае против нашей читательницы могут даже возбудить уголовное дело.
Теперь перейдем к цифрам. Налог на доход за границей в данном случае составляет более 650 тысяч рублей. Если в указанный срок не заплатить эту сумму, то можно получить дополнительные штрафы. Например, изменение реквизитов, открытие либо закрытие счетов псевдоналоговая служба может расценить как попытку спрятаться и уклониться от уплаты налогов. Штраф за такие действия может составить 5000 рублей. Если несвоевременно подать форму 3-НДФЛ и отправить отчетность по финансовым трансакциям, то можно попасть еще на 2500-3000 рублей. При повторном нарушении каких-либо пунктов штраф составит уже 20000 рублей.
На этом письмо-требование заканчивается. Внизу мы видим подпись и печать. И после изучения этого документа у получателя должна начаться головная боль и паника по поводу того, что где-то нужно искать столь солидную сумму.
Перейдем к проверке налогового требования
Что же не так с этим документом? Разберем по порядку.
Первым делом мы просмотрели налоговый кодекс, но не нашли в нем информации о взимаемых налогах на доход физлиц за границей.
Далее мы проверили в интернете коды, указанные в документе (ИФНС, ИНН, КПП). Они действительно принадлежат Инспекции Федеральной Налоговой службы №2 в Москве. Все эти сведения есть в открытом доступе в Сети, а значит, использовать их может любой желающий в своих целях.
Следующее, что мы сделали, – проверили, кто является автором документа. Это некий Ханеев Андрей Александрович. Это действительно руководитель отдела выездных проверок ИФНС №2. Однако тут же возникает вопрос: как часто начальники отделов занимаются подобной бумажной волокитой? Вопрос риторический. Более того, в одном из своих интервью господин Ханеев достаточно подробно рассказал о своих обязанностях. Как видим, рассылка сообщений или их составление должникам в этот список не входит.
Далее смотрим на способ отправки этого требования налогоплательщику. Это письмо отправили по электронной почте, причем от имени АО Тинькофф Банк.
Сперва кажется, что налоговое требование получил Тинькофф Банк на своего клиента и переслал его получателю, добавив небольшой поясняющий текст. Причем вместо каких-либо подписей и контактных данных мы видим только “С уважением, АО Тинькофф”.
Более осведомленные пользователи знают, что ФНС вправе передавать налоговые требования такими способами:
- лично в руки получателю под расписку;
- в личном кабинете пользователя на официальном сайте ФНС;
- заказным письмом по почте.
Электронная почта в этот список не входит. Однако развод мошенников рассчитан на пользователей, которые не особо разбираются в законодательных нормах. Поэтому будем проверять дальше.
Во-первых, почему налоговая служба отправляет это требование в банк, клиентом которого является получатель, а не непосредственно ему? Во-вторых, обратите внимание на электронный адрес отправителя: akkreditiv@tinkoff-support-ru.com.
Мы всегда рекомендуем перепроверять все адреса и контакты отправителей. Если зайти на официальный сайт Тинькофф, можно увидеть, что его доменное имя достаточно короткое, запоминающееся и понятное – tinkoff.ru. А псевдобанк, от которого пришло письмо-требование, имеет сложный адрес с нагромождением ru и com – tinkoff-support-ru.com.
На официальном сайте банка в разделе “Контакты” можно увидеть большой перечень электронных адресов, по которым можно решить те или иные вопросы. И адреса, с которого жертва развода получила письмо, там нет.
Однако мы выполнили еще одну проверку на сайте WHOIS.
Такой сайт действительно существует, однако обратите внимание на дату создания – 11.01.2021, а также на город регистрации и имя регистранта.
Если проверить на этом же сервисе официальный сайт tinkoff.ru, то информации будет уже гораздо больше. Да и дата регистрации – 21.08.1998.
Надеемся, теперь у вас нет сомнений в том, что письмо на почту нашей читательницы пришло от мошенников, которые запустили свой лохотрон менее года назад.
Мошенническая схема с налоговым требованием
Конечно же, известный банк никакого отношения к этой афере не имеет. Его именем просто прикрываются аферисты. Как и именем самой Федеральной налоговой службы.
Сумма налога предусмотрительно поставлена нереальная. Это сделано с одной целью – усыпить бдительность пользователя, выбить из-под его ног почву и заставить паниковать.
Накаляет обстановку еще и крайне короткий срок для уплаты налога. Выслали требование 26 октября, а исполнить его нужно до 12 ноября. И это мы не говорим о том, что 2021 год еще не закончился и налоги по нему следует оплачивать до конца апреля 2022-го. Это сроки, установленные на законодательном уровне.
Однако аферисты практически всегда торопят жертв, чтобы у тех не оставалось времени на здравые размышления и проверки.
Единственный канал для связи, который доступен жертве, – электронный адрес отправителя. Но как только пользователь напишет на него какие-то объяснения или задаст вопросы – он окажется на крючке. Дальше за него возьмутся опытные телефонные разводилы, которые будут долго и убедительно разыгрывать спектакль, пока не получат желаемые деньги.
Мошенников интересует капитал наивного пользователя. Поэтому они будут подкидывать новые и новые предлоги для его выманивания. Более того, аферисты могут охотиться за конфиденциальными данными, с помощью которых смогут получить доступ к банковским счетам. С этой целью они будут уговаривать жертву устанавливать специальные программы удаленного доступа, либо присылать вирусы для хищения паролей и личных данных.
Процедура уплаты налогов за зарубежный трейдинг
Любой гражданин РФ, занимающийся инвестициями или трейдингом, должен платить налог на прибыль, который стандартно составляет 13%. Чаще всего этот налог удерживает сам брокер при снятии денег. Однако этот момент должен быть обязательно оговорен в договоре о сотрудничестве.
Если же в той стране, где зарегистрирован брокер, налог меньше 13%, то трейдеру из России нужно будет самостоятельно оплатить разницу.
Если трейдер торговал непосредственно на бирже по схеме “купил валюту дешевле и продал дороже”, то его доход с полученной на разнице курсов прибыли также подлежит налогообложению в размере 13%. Отметим, что криптовалютная торговля в РФ не признана и толком не урегулирована, однако если схема торговли цифровыми активами такая же, как и фиатными валютами, то трейдер все равно столкнется с необходимостью заплатить налог в размере 13%.
Кстати, вся процедура уплаты налогов за онлайн-торговлю на бирже подробно расписана на самом сайте Тинькофф Банка. Только, конечно же, на официальном.
Если кратко, то алгоритм действий выглядит так:
- зарегистрироваться на сайте ФНС и получит электронную подпись;
- заполнить декларацию 3-НДФЛ, рассчитать в ней сумму налога и подать ее в ФНС до конца апреля следующего года;
- уплатить налог до 15 июля следующего года от того, в котором вы получили прибыль с трейдинга.
Не забывайте о том, что в целом трейдинг в российском законодательстве прописан слабо и имеет массу нюансов. Это позволяет мошенникам находить лазейки и пользоваться доверием наивных трейдеров.
Подведем итоги
Поскольку наша читательница действительно являлась клиентом Тинькофф Банка и занималась трейдингом за границей, это письмо вызвало у нее беспокойство. Было это случайное совпадение или произошла утечка конфиденциальных данных, что помогло аферистами воспользоваться ситуацией – решать не нам.
В любом случае вы не должны волноваться и торопиться с принятием решения. Если вас запугивают, торопят и оказывают психологическое давление – вы имеете дело с мошенниками. Чтобы оказывать им противодействие, нужно подходить к вопросу с холодной головой. Поэтому сразу же начинайте проверять всю доступную информацию. В данном случае достаточно было перепроверить адрес отправителя. Однако мы провели более глубокий анализ, чтобы вы понимали, за что еще можно зацепиться при разоблачении интернет-разводил.
Помните, что всю информацию нужно проверять только на официальных сайтах. В данном случае это веб-ресурсы ФНС и Тинькофф Банка. Это позволит вам убедиться в том, что банк не вправе пересылать требования от налоговой службы, а последняя и вовсе не делает это по электронной почте.
Будьте бдительны и осведомлены в различных нюансах российского законодательства. Повышайте свою финансовую грамотность и не позволяйте аферистам пользоваться вашим доверием!